博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监视执掌委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2015]2255号《闭于准予博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金注册的批复》,于2016年8月9日树立并正式运作。

本基金为保本基金,保本周期为两年,依据《中华国民共和国证券投资基金法》、《公然召募证券投资基金运作执掌设施》、《博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金基金合同》(以下简称“《基金合同》”)及拘押机构的相干法则的商定,如保本周期到期后,本基金未能吻合保本基金存续要求,或不吻合司法法则和基金合同对基金的存续哀求,则本基金将依据《基金合同》的法则进入清理次序并终止。

依据2017年1月24日中国证监会发表的《闭于避险政策基金的引导看法》(简称“《看法》”),现有保本基金正在保本周期到期后若不行改造注册为避险政策基金,均需转型为其他类型基金或清盘。鉴于本基金不再吻合保本基金的存续要求,正在第一个保本周期到期前亦无法实行改造注册(改造为避险政策基金或其他类型基金)及凑集基金份额持有人大会事项,因而,正在第一个保本周期到期后,本基金将遵守《闭于避险政策基金的引导看法》的哀求并依据《基金合同》的商定进入清理次序并终止。

2018年8月30日为本基金清理的结尾一日,由本基金执掌人博时基金执掌有限公司、基金托管人招商银行股份有限公司、普华永道司帐师工作所(卓殊一般合资人)和上海源泰状师工作所状师构成基金资产清理幼组推行基金资产清理次序,并由普华永道司帐师工作所(卓殊一般合资人)对清理陈述实行审计,上海源泰状师工作所对清理陈述出具司法看法。

博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监视执掌委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2015]2255号《闭于准予博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金注册的批复》准许,由博时基金执掌有限公司于2016年7月22日起至2016年7月28日向社会公然辟行召募,而且依据2016年7月28日博时基金执掌有限公司发表的《闭于博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金延伸召募时刻的布告》,基金的召募期延伸至2016年8月4日,基金合同于2016年8月9日正式生效,召募周围为792,913,185.04份基金份额。

自 2016年8月9日至 2018年 8月9日时间,本基金按基金合同平常运作。

依据2017年1月24日中国证监会发表的《闭于避险政策基金的引导看法》(简称“《看法》”),现有保本基金正在保本周期到期后若不行改造注册为避险政策基金,均需转型为其他类型基金或清盘。鉴于本基金不再吻合保本基金的存续要求,正在第一个保本周期到期前亦无法实行改造注册(改造为避险政策基金或其他类型基金)及凑集基金份额持有人大会事项,因而,正在第一个保本周期到期后,本基金将遵守《闭于避险政策基金的引导看法》的哀求并依据《基金合同》的商定自2018年8月10日起进入清理次序。

1.陈述截止日2018年8月9日(基金结尾运作日),基金份额净值1.031元,基金份额总额792,913,185.04份。

2.本财政报表的实质编造时间为2018年1月1日至2018年8月9日(基金结尾运作日)止时间。

博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监视执掌委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]2255号《闭于准予博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金注册的批复》准许,由博时基金执掌有限公司根据《中华国民共和国证券投资基金法》和《博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金基金合同》刻意公然召募。本基金为和议型按期绽放式证券投资基金,存续限期未必,初次设立召募不网罗认购资金利钱共召募792,586,270.71元,业经普华永道中天司帐师工作所(卓殊一般合资)普华永道中天验字(2016)第817号验资陈述予以验证。经向中国证监会立案,《博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金基金合同》于2016年8月9日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为792,913,185.04份基金份额,个中认购资金利钱折合326,914.33份基金份额。本基金的基金执掌人工博时基金执掌有限公司,基金托管人工招商银行股份有限公司,担保人工北京创始融资担保有限公司。

本基金以每两年为一个保本周期,即第一个保本周期为自基金合同生效日起至两年后的对应日止的时间,以后各保本周期为自本基金布告的该保本周期肇始之日起至两年后对应日止的时间;如对应日为非使命日或无该对应日,则顺延至下一个使命日。本基金选用按期绽放的形式运作,即正在保本周期内选用关闭式运作(保本周期到期日除表),时间不绽放申购及赎回;绽放期为保本周期到期日及之后最长4个使命日的时刻(最长共计5 个使命日),个中绽放期首个使命日同时绽放申购和赎回,其余绽放日仅绽放申购交易。

依据《中华国民共和国证券投资基金法》和《博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金基金合同》的相闭法则,本基金的投资对象紧要为拥有优良活动性的金融东西,网罗国内依法刊行营业的债券、钱币墟市东西、中期单子、现金、股票(网罗中幼板、创业板及其他经中国证监会准许上市的股票)、权证、股指期货、资产接济证券以及司法法则或中国证监会答允基金投资的其他金融东西。本基金将遵守恒定比例组合保障机造将资产装备于固定收益类资产与危险资产。固定收益类资产紧要网罗国债、金融债、央行单子、企业债、公司债、可转换债券(含分袂营业可转债)、次级债、短期融资券、中期单子、资产接济证券、债券回购、银行存款等固定收益种类。危险资产紧要网罗股票、权证、股指期货等权柄类种类。基金的投资组合比例为:股票、权证等危险资产占基金资产的比例不高于40%;债券、钱币墟市东西等固定收益类资产占基金资产的比例不低于60%。正在每个绽放时间的前3个月、绽放时间及绽放期的后3个月不受前述投资组合比例的限定。正在绽放期,本基金持有现金或投资于到期日正在一年以内的当局债券的比例合计不低于基金资产净值的5%,个中,现金不网罗结算备付金、存出保障金、应收申购款等。正在保本周期内(保本周期到期日除表),本基金不受该比例的限定。本基金的功绩较量基准为:二年期银行按期存款收益率(税后)。

本基金的投资方针为正在保险保本周期到期时本金安宁的条件下,苛刻驾御危险,探求基金资产的平稳增值。正在第一个保本周期到期日,如基金份额持有人认购并持有到期的基金份额的可赎回金额加上其认购并持有到期的基金份额累计分红款子之和估量的总金额低于其认购保本金额,则基金执掌人应补足该差额(该差额即为保本差额),正在保本周期到期日后二十个使命日内(含第二十个使命日)将该差额支出给基金份额持有人,并由担保人供给担保。于2018年8月9日(第一个保本周期到期),基金份额持有人认购并持有到期的基金份额的可赎回金额加上其认购并持有到期的基金份额累计分红款子之和估量的总金额高于其认购保本金额,基金执掌人无需推行差额补足仔肩。

依据《博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金基金合同》以及基金执掌人博时基金执掌有限公司于2018年7月25日发表的《博时基金执掌有限公司闭于博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金保本周期到期基金合同终止及基金资产清理的布告》,本基金的结尾运作日定为2018年8月9日,并于2018年8月10日进入资产清理期。

本财政报表由本基金的基金执掌人博时基金执掌有限公司于2018年8月24日答应报出。

本基金为保本基金,保本周期为两年,依据《中华国民共和国证券投资基金法》、《公然召募证券投资基金运作执掌设施》、《博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金基金合同》(以下简称“《基金合同》”)及拘押机构的相干法则的商定,如保本周期到期后,本基金未能吻合保本基金存续要求,或不吻合司法法则和基金合同对基金的存续哀求,则本基金将依据《基金合同》的法则进入清理次序并终止。

依据2017年1月24日中国证监会发表的《闭于避险政策基金的引导看法》(简称“《看法》”),现有保本基金正在保本周期到期后若不行改造注册为避险政策基金,均需转型为其他类型基金或清盘。鉴于本基金不再吻合保本基金的存续要求,正在第一个保本周期到期前亦无法实行改造注册(改造为避险政策基金或其他类型基金)及凑集基金份额持有人大会事项,因而,正在第一个保本周期到期后,本基金将遵守《闭于避险政策基金的引导看法》的哀求并依据《基金合同》的商定进入清理次序并终止。

依据《博时基金执掌有限公司闭于博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金基金合同终止及基金资产清理的布告》,本基金的清理肇始日为2018年8月10日。

如财政报表附注4.3.3所述,自2018年8月10日起,本基金进入基金资产清理期,因而本基金财政报表以清理根底编造。

本基金财政报表按附注4.5中所述的要紧司帐计谋和司帐测度以清理根底编造。于2018年8月9日(基金结尾运作日),全面资产以可收回的金额与原账面价钱孰低计量,欠债以估计必要了债的金额计量,个中本基金持有的营业性金融资产的可收回金额为其平正价钱减行止置用度后的净额与估计来日现金流量的现值两者之间的较高者。

另表,本基金财政报表遵守中国证券投资基金业协会颁发的《证券投资基金司帐核算交易指引》、《博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金基金合同》商定的资产估值和司帐核算法子及中国证监会发表的相闭法则及答允的基金行业实务操作编造。

本财政报表的实质编造时间为2018年1月1日至2018年8月9日(基金结尾运作日)止时间。

依据财务部、国度税务总局财税[2008]1号《闭于企业所得税若干优惠计谋的报告》、财税[2012]85号《闭于执行上市公司股息盈余分歧化个别所得税计谋相闭题目标报告》、财税[2015]101号《闭于上市公司股息盈余分歧化个别所得税计谋相闭题目标报告》、财税[2016]36号《闭于扫数推开买卖税改征增值税试点的报告》、财税[2016]46号《闭于进一步清楚扫数推开营改增试点金融业相闭计谋的报告》、财税[2016]70号《闭于金融机构同行往复等增值税计谋的填充报告》、财税[2016]140号《闭于清楚金融房地产开辟造就辅帮效劳等增值税计谋的报告》、财税[2017]2号《闭于资管产物增值税计谋相闭题目标填充报告》、财税[2017]56号《闭于资管产物增值税相闭题目标报告》、财税[2017]90号《闭于租入固定资产实行税额抵扣等增值税计谋的报告》及其他相干财税法则和实务操作,紧要税项列示如下:

(1) 资管产物运营历程中产生的增值税应税作为,以资管产物执掌人工增值税征税人。资管产物执掌人运营资管产物历程中产生的增值税应税作为,暂实用浅易计税法子,遵守3%的征收率缴纳增值税。对资管产物正在2018年1月1日前运营历程中产生的增值税应税作为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已征税额从资管产物执掌人今后月份的增值税应征税额中抵减。对质券投资基金执掌人行使基金交易股票、债券的让渡收入免征增值税,对国债、地方当局债以及金融同行往复利钱收入亦免征增值税。资管产物执掌人运营资管产物供给的贷款效劳,以2018年1月1日起出现的利钱及利钱性子的收入为贩卖额。

(2) 对基金从证券墟市中得到的收入,网罗交易股票、债券的差价收入,股票的股息、盈余收入,债券的利钱收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3) 对基金得到的企业债券利钱收入,应由刊行债券的企业正在向基金支出利钱时期扣代缴20%的个别所得税。对基金从上市公司得到的股息盈余所得,持股限期正在1个月以内(含1个月)的,其股息盈余所得全额计入应征税所得额;持股限期正在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应征税所得额;持股限期跨越1年的,暂免征收个别所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后得到的股息、盈余收入,遵守上述法则估量征税,持股时刻自解禁日起估量;解禁前得到的股息、盈余收入连接暂减按50%计入应征税所得额。上述所得联合实用20%的税率计征个别所得税。

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票营业印花税,买入股票不征收股票营业印花税。

(5) 本基金的都市爱护筑立税、造就费附加和地方造就费附加等税费遵守实质缴纳增值税额的实用比例估量缴纳。

4.7本清理财政陈述于2018年8月30日经基金执掌人及基金托管人答应报出。

自2018年8月10日至2018年8月30日止为本次清理时间,基金资产清理幼组对本基金的基金资产实行清理,全数清理使命按清理准则和清理手续实行。全体清理情形如下:

2、本基金结尾运作日应付执掌人为资为国民币180,941.02元,该款子结尾已于2018年8月23日支出。

3、本基金结尾运作日应吩咐管费为国民币33,926.43元,该款子已于2018年8月23日支出。

4、本基金结尾运作日应付贩卖效劳费为国民币22,617.63元,该款子已于2018年8月23日支出。

5、本基金结尾运作日应付营业用度为国民币356,731.46元,个中有356,518.96元为应付券商佣金,已于2018年8月22日支出。

6、本基金结尾运作日应付税费为国民币462.95元,已于2018年8月23日支出。

7、本基金结尾运作日其他欠债为国民币221,050.00元,网罗预提审计费、应付音信披露费、中债银行间账户爱护费、上清银行间账户爱护费、预提汇划费。个中,本基金结尾运作日应付审计费国民币35,000.00元,该款子将于得到审计费发票日支出;本基金结尾运作日应付音信披露费国民币180,000.00元,该款子将于得到音信披露费发票日支出。本基金结尾运作日中债银行间账户爱护费国民币3,000.00元,该款子将于收到相干单子时支出。上清银行间账户爱护费国民币3,000.00元,该款子将于收到相干单子时支出。预提汇划费国民币50.00元,该款子将于托管行收取时支出。

8、2018年8月9日贩卖作为出现的应付赎回款为国民币815,756,748.43元,上述款子已于2018年8月14日支出。

9、本基金结尾运作日证券清理款为国民币320,019,447.83元,上述款子已于2018年8月10日收回。

10、本基金结尾运作日预提汇划费共为50元,清理时间为调动汇划费支出形式前已出现的汇划费预提了240元,上述款子将正在2018年9月7日支出完毕。清理时间调动汇划费支出形式后,直接支出了清理后期产生的汇划费50元,另为清理期后的后续还款事项预提了282元,个中已支出了44.20元,结余待款子产生时直接支出。

11、清理时间,清理状师费为20,000.00元,该用度由基金资产接受并将得到发票后支出。

12、清理时间,于2018年8月14日收到执掌人垫资款11,100,000.00元,部门为场内最低备付金冻结款,用于支出8月14日投资者赎回款。正在保障投资者最大化长处条件下,实质用于垫付最低备付金冻结款部门,正在占用时间孳生的按备付金利率计提的利钱归执掌人全面,结余垫付资金存放于银行存款中,正在占用时间孳生的按存款利率计提的利钱归执掌人全面,不计入基金资产。

依据本基金的基金合同商定,按照基金资产清理的分派计划,将基金资产清理后的全数结余资产扣除基金资产清理用度、交纳所欠税款并了债基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例实行分派。自本次清理期了局日越日2018年8月31日至本次清理款划出前一日的银行存款出现的利钱,除执掌人垫资部特殊,归基金份额持有人全面。本基金的银行存款应收利钱为估计金额,不妨与实质产生或支出金额存正在不同,资产支出时以银行实质结算金额为准。

本清理陈述仍旧基金托管人复核,将与司帐师工作所出具的清理审计陈述、状师工作所出具的司法看法书一并报中国证监会立案后向基金份额持有人布告。清理陈述布告后,基金执掌人将遵命司法法则、基金合一致法则实时实行分派。

6.1.1博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金清理财政报表及审计陈述

6.1.2博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金基金资产清理的司法看法书

依据《中华国民共和国证券投资基金法》、《公然召募证券投资基金运作执掌设施》、《博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金基金合同》(以下简称“《基金合同》”)的相闭法则,博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金(以下简称“本基金”)显露司法法则以及《基金合同》法则的终止事由。本基金执掌人博时基金执掌有限公司(以下简称:“本公司”)已依法对基金资产实行清理,清理结果仍旧报中国证监会立案并获取中国证监会答应。现将相干事项布告如下:

本基金显露了《基金合同》终止事由后,本公司于2018年7月25日登载了《博时基金执掌有限公司闭于博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金保本周期到期基金合同终止及基金资产清理的布告》,并构造本基金托管人招商银行股份有限公司、普华永道中天司帐师工作所(卓殊一般合资)和上海源泰状师工作所树立基金资产清理幼组,对基金资产实行了清理。

依据《中华国民共和国证券投资基金法》、《公然召募证券投资基金运作执掌设施》、《博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金基金基金合同》的相闭法则,《博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金基金基金合同》自本布告密布之日起终止。

2、《博时基金执掌有限公司闭于博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金保本周期到期基金合同终止及基金资产清理的布告》

4、《博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金2018年1月1日至2018年8月9日(基金结尾运作日)止时间的财政报表及审计陈述》

5、《上海源泰状师工作所闭于博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金清理事宜之司法看法》

6、《闭于博时招财二号大数据保本搀杂型证券投资基金清理立案的回函》(机构部函【2018】2250号)

本布告的解说权归博时基金执掌有限公司全面。投资者欲懂得详情,可拨打本基金执掌人的客户效劳电线 (免远程话费)实行讨论。

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